Ganz gleich, ob Sie in Österreich oder Deutschland Ihr Geld in ETFs anlegen, das Finanzamt wendet grundsätzlich das FIFO-Prinzip ("First In, First Out") an, wenn es um den Verkauf von ETFs geht. Doch wussten Sie, dass Sie auch das LIFO-Prinzip ("Last In, First Out") nutzen können? In diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie dieses Prinzip anwenden können, um Ihre Steuern zu optimieren und eine Steuerstundung zu erreichen.

FIFO vs. LIFO: Ein Überblick

FIFO bedeutet, dass die zuerst gekauften ETFs auch zuerst verkauft werden, während LIFO besagt, dass die zuletzt erworbenen ETFs zuerst verkauft werden. Die Reihenfolge, in der Sie ETFs verkaufen, kann erhebliche steuerliche Auswirkungen haben.

Steuervorteile des LIFO-Prinzips

Hier sind Möglichkeiten, wie Sie das LIFO-Prinzip nutzen können, um Steuern zu sparen und eine Steuerstundung zu erreichen:

1. Depotübertrag: Wenn Sie planen, Teile Ihres ETF-Portfolios zu verkaufen, können Sie einen Depotübertrag durchführen. Dabei werden die älteren ETFs aus dem alten Depot nach dem FIFO-Prinzip in das neue Depot übertragen. 

Das bedeutet, dass das alte Depot jetzt die jüngst gekauften ETFs enthält, während im neuen Depot die älteren Anteile verbleiben. Somit müssen Sie zuerst die ETF-Anteile im alten Depot veräußern, da dort die zuletzt gekauften ETFs enthalten sind. Dies ermöglicht Ihnen einen Steuervorteil und hilft, Ihre Steuerlast zu reduzieren.

2. Aufteilung der Anlagezeiträume: Eine andere Strategie besteht darin, Ihre Anlagezeiträume zu splitten. Investieren Sie beispielsweise in den ersten zehn Jahren in ein Depot, die nächsten zehn Jahre in ein zweites und die letzten zehn Jahre in ein drittes Depot. So behalten Sie die Kontrolle über den Verkauf und können Steuervorteile nutzen.

3. Verschiedene ETF-Anbieter: Wenn Sie sich für eine einfache Anlagestrategie entscheiden und nur einen ETF besitzen, können Sie denselben ETF von verschiedenen Anbietern kaufen. Die zuletzt gekauften ETFs können dann zuerst verkauft werden, was Steuervorteile ermöglicht.

Fazit

Die Anwendung des LIFO-Prinzips in Ihrem ETF-Portfolio kann Ihnen dabei helfen, Steuern zu sparen und den Zinseszinseffekt zu maximieren. Beachten Sie jedoch, dass Steuerregelungen sich ändern können. 

Daher ist es empfehlenswert, sich von einem Steuerberater beraten zu lassen, um die beste Strategie für Ihre individuelle Situation zu entwickeln. Auf diese Weise können Sie das LIFO-Prinzip nutzen, um Ihre finanzielle Zukunft zu optimieren und Ihre Steuerlast zu reduzieren.

Nutzen Sie diese Strategien, um Ihr ETF-Portfolio effizienter zu gestalten und von den Vorteilen des LIFO-Prinzips zu profitieren, unabhängig von Ihrem Wohnsitz.

• ✅ Risiko- und Ertragsprofil (1-7)